VAT w handlu transgranicznym 2025 – praktyczne rozwiązania i analiza rzeczywistych przypadków

Z TEGO SZKOLENIA DOWIESZ SIĘ:

Jak prawidłowo kwalifikować sprzedaż i nabycie pod kątem występowania – bądź nie – transakcji międzynarodowych?
Jak prawidłowo rozliczać VAT w transakcjach wewnątrzwspólnotowych, eksporcie i imporcie, minimalizując ryzyko błędów i sankcji podatkowych?
Jakie zmiany w przepisach VAT obowiązują od 2025 roku i czy dotyczą one zasad korzystania z systemów OSS/IOSS?
Jak wdrożyć odpowiednie procedury i dokumentację, aby przygotować się na przyszłe zmiany w prawie i przejść kontrolę skarbową?
Jak optymalizować procesy rozliczeń VAT związanych z transakcjami transgranicznymi, aby oszczędzać czas i koszty w firmie?
Jakie wyzwania czekają przedsiębiorców i księgowych rozliczających transakcje transgraniczne w 2025 i 2026 roku

CO ZYSKASZ DZIĘKI UDZIAŁOWI W SZKOLENIU:

Zdobędziesz praktyczną i syntetyczną wiedzę o rozliczaniu transakcji transgranicznych uwzględnieniem kluczowych zmian w przepisach VAT wchodzących w życie w 2025 roku.
Nauczysz się, jak bezpiecznie stosować stawkę 0% w WDT i eksporcie towarów, unikając kosztownych błędów wynikających z nieprawidłowego rozpoznania lub dokumentowania transakcji.
Poznasz największe wyzwania i ryzyka związane z nietypowymi przypadkami w handlu międzynarodowym, takimi jak transakcje łańcuchowe czy transgraniczne przemieszczanie towarów.
Usystematyzujesz swoją wiedzę z zakresu rozliczania VAT, opierając się na praktycznych case studies i analizie rzeczywistych przykładów.
W trakcie interaktywnej sesji Q&A będziesz mieć okazję skonsultować z ekspertem konkretne problemy i pytania związane z VAT w Twojej codziennej pracy.

PROGRAM

Moduł 1: VAT w handlu transgranicznym w relacji B2B (75 minut)

Wprowadzenie do zasad opodatkowania VAT w Unii Europejskiej (Dyrektywa VAT a regulacje krajowe),
Pojęcie dostawy towarów i świadczenia usług w kontekście transgranicznym
Kwalifikacja transakcji transgranicznych

Dostawa towarów:

- Dostawy wewnątrzwspólnotowe (WDT) i nabycia (WNT) - obowiązek podatkowy, ujęcie w JPK i deklaracji VAT-UE, warunki zastosowania stawki 0% w WDT
- Eksport i import z krajów trzecich - obowiązek podatkowy, ujęcie w JPK, warunki zastosowania stawki 0% w eksporcie, uproszczone rozliczania importu
- Transakcje łańcuchowe - transakcje ruchome i nieruchome, Incoterms
- Pułapki i konsekwencje – konkretne wskazówki, które pomagają uniknąć błędów (na przykładach)

Świadczenie usług:

- Eksport i import z krajów trzecich - obowiązek podatkowy, ustalenie miejsce świadczenia, ujęcie w JPK i deklaracji VAT-UE
- Mechanizm odwrotnego obciążenia (reverse charge) – kiedy faktura powinna być opatrzona adnotacją reverse chargé, ujęcie w JPK
- Pułapki i konsekwencje - konkretne wskazówki, które pomagają uniknąć błędów (na przykładach)

Moduł 2: VAT w handlu transgranicznym w relacji B2C (75 minut)

Wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość (WSTO) – omówienie procedury, dokumentacja, wyłączenia
VAT OSS (One Stop Shop) i IOSS (Import One Stop Shop) - omówienie poszczególnych procedur oraz warunki ich wdrożenia
Problemy praktyczne zw. z wdrożeniem procedur (WSTO, OSS i IOSS) – omówienie na przykładach
Obowiązek rejestracji do VAT osób fizycznych nie prowadzących działalności gospodarczej - zwolnienie podmiotowe, nabycie nowych środków transportu, dostawa z montażem, wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT)

Moduł 3: Zmiany w przepisach VAT w 2025 roku (45 minut)

Zwolnienie podmiotowe (procedura „SME”) – procedura szczególna dla małych przedsiębiorstw, czym jest, warunki zastosowania, korzyści
Nowe zasady określenia miejsca świadczenia usług – omówienie na przykładach
Zmiany w ustalaniu limitu zwolnienia podmiotowego

Moduł 4: Wyzwania i przyszłość VAT w UE (45 minut)

Wspólnotowy system VAT – kierunki rozwoju,

Harmonizacja stawek VAT w UE – czy to możliwe
Compliance w międzynarodowym VAT

Wyzwania dla przedsiębiorców w 2025 roku i 2026 roku

KSeF a dokumentowanie transakcji międzynarodowych

Sesja pytań i odpowiedzi (Q&A)

- Uczestnicy mają okazję uzyskać odpowiedzi na swoje konkretne pytania.

EKSPERCI

Dr Jolanta Gorąca-Paczuska

Doradca podatkowy, doktor nauk prawnych, certyfikowany mediator. Posiada wieloletnie doświadczenie w bieżącym doradztwie podatkowym dla przedsiębiorców, jak i reprezentowaniu w procedurach podatkowych, w szczególności kontrolach podatkowych i postępowaniach podatkowych, a także przed sądami administracyjnymi. Autorka i współautorka wielu publikacji z zakresu prawa podatkowego i finansowego, w tym w szczególności komentarza do Ordynacji podatkowej, Ustawy o finansach publicznych, podręczników akademickich oraz poradników Dziennika Gazeta Prawna m.in. "Estoński CIT", "Strategia podatkowa", "Sądu i TSUE o podatkach - przegląd najciekawszych orzeczeń z 2023 i 2024 r."

Natalia Walczak

Starszy konsultant podatkowy, prawnik. Posiada wieloletnie doświadczenie w obszarze doradztwa podatkowego, szczególnie z zakresu podatku od towarów i usług. Praktykę zawodową zdobywała w międzynarodowych firmach, zarówno w Polsce, jak i za granicą. Współautorka artykułów podatkowych w Rzeczpospolitej oraz poradników Dziennika Gazeta Prawna m.in. "Estoński CIT", "Strategia podatkowa", "Sądu i TSUE o podatkach - przegląd najciekawszych orzeczeń z 2023 i 2024 r."

Aleksandra Serafin

Doradca podatkowy, prawnik, samodzielny księgowy bilansista. Założyciel i prezes zarządu TAAC Solutions oraz członek zarządu Intergest Polska. Zapewnia kompleksową obsługę w zakresie doradztwa podatkowego, księgowości oraz usług kadrowych i płacowych. Reprezentuje klientów w postępowaniach podatkowych i administracyjnych przed urzędami skarbowymi, organami administracyjnymi oraz sądami wszystkich instancji.

CERTYFIKOWANE WARSZTATY:

VAT w handlu transgranicznym 2025 – praktyczne rozwiązania i analiza rzeczywistych przypadków

Wybierz swój wariant